ПРИДНЕСТРОВЬЕ

Статья 259. Осуществление валютного контроля таможенными органами

Государственный таможенный комитет Приднестровской Молдавской Республики является органом валютного контроля в Приднестровской Молдавской Республике.
Таможенные органы Приднестровской Молдавской Республики осуществляют валютный контроль в соответствии с законодательными актами Приднестровской Молдавской Республики в области валютного регулирования и валютного контроля.

Статья 260. Компетенция таможенных органов Приднестровской Молдавской Республики в области валютного контроля

Таможенные органы Приднестровской Молдавской Республики осуществляют валютный контроль за перемещением лицами через таможенную границу Приднестровской Молдавской Республики иностранной валюты, валюты Приднестровской Молдавской Республики, ценных бумаг в валюте Приднестровской Молдавской Республики, валютных ценностей, а также за валютными операциями, связанными с перемещением через указанную границу товаров и транспортных средств

Статья 261. Функции таможенных органов при осуществлении валютного контроля и контроля за исполнением обязательств по внешнеэкономическим сделкам

Таможенные органы при осуществлении валютного контроля и контроля за исполнением обязательств по внешнеэкономическим сделкам в рамках своей компетенции выполняют следующие функции:
определяют соответствие проводимых валютных операций, связанных с перемещением либо с предполагаемым перемещением товаров через таможенную границу Приднестровской Молдавской Республики, действующему валютному законодательству Приднестровской Молдавской Республики;
проверяют выполнение обязательств резидентов перед государством по репатриации в Приднестровскую Молдавскую Республику доходов от внешнеэкономической деятельности;
осуществляют противодействие легализации доходов, полученных преступным путем;
проводят анализ отчетности и статистической информации по валютным, импортным и иным внешнеэкономическим операциям в целях совершенствования действующей системы государственного регулирования внешнеэкономической деятельности, валютного регулирования, контроля за исполнением обязательств по внешнеэкономическим сделкам и валютного контроля;
выполняют иные функции валютного контроля, предусмотренные законодательством Приднестровской Молдавской Республики.

Статья 262. Права таможенных органов при осуществлении валютного контроля за исполнением обязательств по внешнеэкономическим сделкам

Таможенные органы при осуществлении валютного контроля и контроля за исполнением обязательств по внешнеэкономическим сделкам в рамках своей компетенции вправе:
проводить проверки осуществления валютных, экспортных, импортных и иных внешнеэкономических операций, полноты и достоверности учета и отчетности по указанным операциям, а также законности происхождения валютных ценностей и распоряжения ими;
осуществлять контроль за своевременностью предоставления отчетности по валютным операциям и соответствием ее требованиям валютного законодательства;
получать документы, содержащие информацию о нарушениях валютного законодательства и законодательства о государственном регулировании внешнеэкономической деятельности при проведении проверок;
выдавать обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных недостатков и нарушений и требовать их выполнения;
направлять мотивированные представления в государственные органы, выдавшие в порядке, определяемом законами, регламентирующими вопросы государственного регулирования отдельных видов деятельности, разрешения на право осуществления валютных операций, связанных с движением капитала, о прекращении, приостановлении или ограничении действия соответствующих разрешений;
применять санкции, в том числе взыскивать штрафы за нарушения валютного законодательства и законодательства о государственном регулировании внешнеэкономической деятельности;
осуществлять иные действия, предусмотренные настоящим Кодексом и иными законодательными актами Приднестровской Молдавской Республики.

Статья 263. Ответственность за правонарушения, выявленные при осуществлении таможенными органами валютного контроля и контроля за исполнением обязательств по внешнеэкономическим сделкам

Ответственность за нарушения валютного законодательства Приднестровской Молдавской Республики и законодательства Приднестровской Молдавской Республики о государственном регулировании внешнеэкономической деятельности, выявленные таможенными органами, наступает в соответствии с валютным и иным законодательством Приднестровской Молдавской Республики.

Статья 264. Перемещение валюты, ценных бумаг в валюте Приднестровской Молдавской Республики, иностранной валюты и других валютных ценностей

Перемещение через таможенную границу Приднестровской Молдавской Республики валюты Приднестровской Молдавской Республики, ценных бумаг в валюте Приднестровской Молдавской Республики, иностранной валюты и других валютных ценностей осуществляется в соответствии с валютным законодательством Приднестровской Молдавской Республики.

Статья 265. Ответственность за правонарушения, выявленные при осуществлении валютного контроля таможенными органами Приднестровской Молдавской Республики

При выявлении таможенными органами Приднестровской Молдавской Республики в ходе осуществления валютного контроля нарушений законодательства Приднестровской Молдавской Республики в области валютного регулирования и валютного контроля, являющихся одновременно нарушениями таможенных правил, либо правонарушений, посягающих на нормальную деятельность таможенных органов Приднестровской Молдавской Республики, виновные лица несут ответственность в соответствии с настоящим Кодексом.
В иных случаях ответственность за нарушения законодательства Приднестровской Молдавской Республики в области валютного регулирования и валютного контроля, выявленные таможенными органами Приднестровской Молдавской Республики, наступает в соответствии с другими законодательными актами Приднестровской Молдавской Республики.